Es temporada de pago de impuestos en Estados Unidos y, para muchas personas, presentar declaraciones puede ser una tarea desalentadora que a menudo se deja para el último momento. Pero si usted quiere evitar el estrés del vencimiento del plazo que se avecina, comience a organizarse lo antes posible.
Tanto si elabora su declaración de impuestos usted mismo, acude a una clínica fiscal o contrata a un profesional, moverse por el sistema tributario puede ser complicado y estresante. Courtney Alev, defensora financiera del consumidor para Credit Karma, recomienda que no se presione a sí mismo.
“Tome un respiro. Dese algo de tiempo: reserve una hora, o revíselos durante el fin de semana. Espero que se dé cuenta que es mucho más simple de lo que piensa”, dijo Alev.
Si el proceso le parece demasiado confuso, existen muchos recursos gratuitos para ayudarle a lograrlo.
Aquí hay algunas cosas que necesita saber:
¿CUÁNDO VENCE EL PLAZO PARA PRESENTAR IMPUESTOS?
Los contribuyentes tienen hasta el 15 de abril para presentar sus declaraciones de 2023.
¿QUÉ NECESITO PARA PRESENTAR MI DECLARACIÓN DE IMPUESTOS?
Si bien los documentos requeridos pueden depender de su caso individual, esta es una lista general de lo que todos necesitan:
—Número de seguro social
—Formularios W-2, si es empleado
—1099-G, si está desempleado
—Formularios 1099, si trabaja por cuenta propia
—Registros de ahorros e inversiones
—Cualquier deducción elegible, tal como gastos educativos, facturas médicas, donaciones de caridad, etc.
—Créditos fiscales, como crédito tributario por hijos, crédito por aportaciones a cuentas de ahorro para la jubilación, etc.
Para encontrar una lista de documentos más detallada, visite el sitio web del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).
Tom O’Saben, director de contenido fiscal y relaciones gubernamentales de la Asociación Nacional de Profesionales de Impuestos, recomienda reunir todos sus documentos en un solo lugar antes de empezar a preparar su declaración y también tener sus documentos del año pasado si su situación financiera ha cambiado drásticamente.
O’Saben también recomienda a los contribuyentes crear un número PIN de protección de identidad con el IRS para protegerse contra el robo de identidad. Una vez que cree un número, el IRS se lo solicitará cuando usted presente su declaración de impuestos.
¿CÓMO PRESENTO MIS IMPUESTOS?
Puede presentar sus impuestos por internet o en papel. Sin embargo, existe una gran diferencia de tiempo entre ambas opciones. El IRS puede tardar hasta seis meses en procesar la declaración en papel, mientras que en la electrónica sólo requiere tres semanas.
¿QUÉ RECURSOS HAY DISPONIBLES?
El IRS tiene a prueba un programa llamado Direct File en el que usted puede presentar sus impuestos federales en línea de manera gratuita. Este programa está disponible en 12 estados, entre ellos California y Nueva York, y para personas que tienen formularios W-2 muy simples, una declaración del salario e impuestos de un empleado.
Además de Direct File, el IRS ofrece una preparación de impuestos guiada y gratuita que hace los cálculos por usted. Está disponible para personas que ganan 79.000 dólares o menos por año. Si usted tiene preguntas mientras trabaja en sus formularios de impuestos, el IRS también ofrece una herramienta interactiva de asistente fiscal que puede brindar respuestas con base en su información.
Más allá de empresas populares como TurboTax y H&R Block, los contribuyentes también pueden contratar a profesionales autorizados, como contadores públicos certificados. El IRS ofrece un directorio de preparadores de impuestos en todo Estados Unidos.
El IRS también financia dos tipos de programas que ofrecen ayuda tributaria gratuita: Asistencia Voluntaria con el Impuesto Sobre la Renta (VITA, por sus siglas en inglés) y el programa Asesoramiento Tributario para Personas Mayores (TCE, por sus siglas en inglés). Las personas que ganan 64.000 dólares o menos al año, tienen discapacidades o hablan poco inglés, cumplen los requisitos para el programa VITA. Quienes tienen 60 años o más califican para el programa TCE. El IRS tiene un sitio para localizar organizaciones que albergan clínicas VITA y TCE.
Si usted tiene un problema fiscal, existen clínicas en todo el país que pueden ayudarle a resolverlo. Generalmente, estas clínicas fiscales también ofrecen servicios en otros idiomas como español, chino y vietnamita.
¿CÓMO EVITO ERRORES EN MI DECLARACIÓN DE IMPUESTOS?
Muchas personas temen meterse en problemas con el IRS si cometen un error. He aquí cómo evitar algunos de los más comunes:
—Verifique bien su nombre en su tarjeta de Seguro Social.
Cuando trabaja con clientes, O’Saben siempre les pide que traigan su tarjeta de Seguro Social para verificar su número y su nombre legal, que puede cambiar cuando la gente se casa.
“Usted podría haber cambiado su nombre, pero no lo cambió con el Seguro Social”, dijo O’Saben. “Si el número de Seguro Social no coincide con las primeras cuatro letras del apellido, la declaración será rechazada y eso retrasará el procesamiento”.
—Busque declaraciones de impuestos cuando haya elegido no recibir correo en papel.
Muchas personas optan por no recibir correo postal, pero cuando toman esa decisión, eso también puede incluir sus documentos fiscales.
“Si no recibió nada por correo postal, no significa que no exista un documento informativo del que deba estar consciente e informar en consecuencia”, dijo O’Saben.
—Asegúrese de declarar todos sus ingresos. Si tuvo más de un trabajo en 2023, necesitará el formulario W-2 para cada uno.
¿QUÉ HAY DEL CRÉDITO FISCAL POR NIÑO?
Este año, el Congreso anunció un acuerdo bipartidista para mejorar el actual crédito tributario por hijos. Actualmente, el crédito fiscal es de 2.000 dólares por niño, pero sólo 1.600 dólares son reembolsables. El proyecto de ley aumentaría el máximo reembolsable del crédito tributario por hijos gradualmente: a 1.800 dólares para las declaraciones de impuestos de 2023, a 1.900 dólares para el año siguiente y a 2.000 dólares para las de 2025.
Si este acuerdo se concreta, aproximadamente 16 millones de niños de familias de bajos ingresos se beneficiarían por esta expansión del crédito tributario por hijos, según el Centro de Prioridades Presupuestarias y de Políticas, un instituto independiente de investigación. Los legisladores albergan esperanzas de aprobar este proyecto de ley lo antes posible.
¿Y SI COMETO UN ERROR?
Los errores ocurren, y el IRS adopta enfoques distintos según cada caso. En general, si comete un error o le falta algo en sus registros fiscales, el IRS lo auditará, dijo Alev. Una auditoría significa que el IRS le pedirá más documentación.
“Generalmente, son muy comprensivos y están dispuestos a trabajar con las personas. No lo van a arrestar si escribe en el campo equivocado”, agregó Alev.
¿Y SI NO HE DECLARADO DESDE HACE AÑOS?
Puede presentar la declaración de impuestos tarde, y si se suponía que debía recibir un reembolso, es posible que aún lo reciba. Si no ha presentado su declaración durante años y le debe dinero al IRS, quizá le apliquen multas, pero la agencia puede trabajar con usted para armar un plan de pagos.
¿CÓMO EVITAR LAS ESTAFAS?
La temporada de impuestos es el mejor momento para las estafas fiscales, dijo O’Saben. Estos fraudes pueden llegarle por teléfono, mensajes de texto, correo electrónico y redes sociales. El IRS no utiliza ninguno de esos medios para contactar a los contribuyentes.
A veces, las estafas las realizan preparadores de declaraciones fiscales, por lo que es importante hacer muchas preguntas. Por ejemplo, si un preparador de declaraciones le dice que usted recibirá un reembolso mayor que el que recibió en años anteriores, ello puede ser una señal de alerta, destacó O’Saben.
Si usted no puede ver en qué está trabajando la persona que le prepara su declaración, obtenga una copia de la declaración de impuestos y haga preguntas sobre cada uno de los asientos.
¿CUÁNTO TIEMPO DEBO GUARDAR COPIAS DE MIS DECLARACIONES DE IMPUESTOS?
Siempre es una buena práctica mantener un registro de sus declaraciones de impuestos, en caso de que el IRS lo audite por algo que declaró hace años. O’Saben recomienda conservar copias de los documentos de su declaración de impuestos hasta por siete años.
¿CÓMO PRESENTO UNA EXTENSIÓN FISCAL?
Si se le acaba el tiempo para presentar su declaración de impuestos, puede solicitar una extensión. No obstante, es importante recordar que la prórroga es sólo para presentar sus impuestos, no para pagarlos. Si debe impuestos, debería pagar un monto aproximado antes de que venza el plazo para evitar pagar multas e intereses. Si prevé recibir un reembolso, usted aún recibirá su dinero cuando presente sus impuestos.
El presentar una extensión le dará hasta el 15 de octubre para presentar su declaración fiscal. Puede solicitar una extensión a través de su software de impuestos, su preparador de preferencia, la herramienta Free File del IRS o por correo.
¿QUÉ PASA SI PRESENTA TARDE SU DECLARACIÓN?
Si se le venció el plazo para presentar su declaración y no solicitó una extensión, existen varias sanciones que podría recibir. Si no la presentó antes de la fecha límite, podría recibir una multa por no presentarla. Esta multa será del 5% de los impuestos no pagados por cada mes de retraso en la declaración de impuestos, según el IRS.
Si debe impuestos y no los pagó antes de la fecha límite, recibirá una multa por falta de pago. Además, le cobrarán intereses tanto sobre los impuestos como sobre las multas adeudadas. Si iba a recibir un reembolso, no recibirá una multa y recibirá el pago de su declaración de impuestos. Si atravesó por circunstancias especiales que le impidieron presentar o pagar sus impuestos a tiempo, podría ser posible reducir o eliminar su multa.
Si la cantidad de impuestos que adeuda es demasiado grande, puede solicitar un plan de pagos para pagarlos a lo largo de un periodo de tiempo.
